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PLACEMENT
de la même façon qu'elle le faisait avant sa retraite.
Elle pourra espérer que cette somme rapportera en
trois ans une bonne partie de ce qui a été décaissé
pendant cette même période.
Dans ce cas, il faudra faire attention aux frais
d'achat des fonds. Son planificateur financier
pourrait faire en sorte que le montant investi dans
le fonds de décaissement soit libre de frais différés.
Elle pourra donc le liquider facilement. Une autre
technique consisterait à transformer le REER en
REER à honoraires. Finalement, des confrères m'ont
suggéré cette stratégie : investir la moitié du REER
dans des fonds à frais d'entrée et ne rien facturer.
L'autre moitié irait en fonds à frais différés (DSC).
De cette façon, la firme recevrait 5 % sur la moitié
ou l'équivalent de 2,5 % sur la totalité, comme elle
recevrait si la totalité était investie dans un fonds
à frais réduits. Sauf que Lucie aura l'avantage de
pouvoir sortir tout ce qu'elle veut du fonds investi
avec des frais d'entrée à zéro, en plus du 10 %
gratuit sur les fonds DSC. Je sais que certaines
firmes défendent de faire investir les clients dans
des fonds DSC, ce qui est bien dommage, car dans
certains cas c'est au détriment du client.
Lucie doit maintenant réfléchir sur la stratégie qui
lui convient le mieux.
RÉPONDEZ AU QUESTIONNAIRE DE L'APFF
ET CUMULEZ 2 UFC SUPPLÉMENTAIRES !
Ce mois-ci, Raphael Barchichat, avocat, LL. M., J.D., LL. M. fisc, dans son texte intitulé « Est-ce
la fin des dividendes intersociétés libres d'impôt ? – Modifications à l'article 55 L.I.R. », aborde
les changements à venir au niveau des règles antidépouillement de gain en capital. Ne manquez
pas cette chance de cumuler 2 UFC !
Comment procéder :
• Consultez tout d'abord l'article en fiscalité fourni par l'APFF. Vous le trouverez au
même endroit que La Cible, c'est-à-dire dans la section sécurisée de notre site Internet
(www.iqpf.org) et sur le Campus IQPF (campus.iqpf.org).
• Abonnez-vous au questionnaire UFC pour ce numéro de La Cible dans notre site Internet à
l'adresse www.iqpf.org/formation/lacible.fr.html.
• Nous vous enverrons une confirmation d'inscription ainsi qu'un lien pour accéder au Campus
IQPF.
• Répondez aux questions en ligne avant le 30 novembre 2017.
