La Cible

2 2 DONNÉES DE BASE POUR QUE ÇA RESTE DANS LA FAMILLE Étude de cas Yvan, célibataire sans enfants, exploite une entreprise de conception de sites Web, Mon Net inc. L'entreprise de dix employés n'offre actuellement pas de régime de retraite. Avec l'arrivée du régime volontaire d'épargne-retraite (RVER), Yvan se demande s'il devrait choisir ce régime pour ses employés ou opter plutôt pour un CELI ou un REER collectif. La société a déjà été titulaire et bénéficiaire d'une assurance sur la vie d'Yvan afin de permettre le rachat de ses actions à son décès. La police a été souscrite il y a quelques années, alors qu'Yvan avait une conjointe de fait qu'il désirait protéger. Le capital alors assuré ne serait plus suffisant pour financer la totalité du rachat de ses actions. Yvan veut maintenant revoir ses divers contrats d'assurance et se demande s'il devrait détenir ses contrats personnellement ou par l'entremise de son entreprise. Il ne voudrait pas que la société soit démantelée advenant son décès, car il a de loyaux employés. Yvan n'a pas de mandat en prévision de l'inaptitude, mais il pourrait compter sur sa jeune sœur, Monique, qui est une employée compétente de son entreprise, pour assumer la direction s'il lui était impossible de le faire. Il veut s'assurer que, s'il devenait inapte ou décédait, Monique pourrait gérer l'entreprise le temps nécessaire pour la vendre. Yvan et Monique sont un peu inquiets pour les finances de leur père, Réal. Celui-ci vient de prendre sa retraite. Son plan, c'est de souscrire une assurance vie et de l'utiliser pour garantir un emprunt qui servirait à financer sa retraite, lequel serait remboursé à son décès grâce au capital d'assurance vie. Est-ce que c'est une bonne idée ? Yvan et Monique se demandent aussi quels seront les impacts fiscaux des nouvelles règles touchant les polices d'assurance vie, et si cela pourrait toucher Réal et son plan de financement de sa retraite. De son côté, Monique, qui aime être au fait des nouveautés côté placements, bourses, etc., a entendu parler de la clause NVCC... Qu'est-ce que c'est ? Présentation de la famille Monette Erratum : Dans l'édition d'octobre 2014 de La Cible, le crédit personnel de base ne devrait pas faire partie des bénéfices des fiducies testamentaires énumérés à la page 20. Yvan Monette 31 ans Jeune professionnel ambitieux, Yvan a démarré son entreprise de conception de sites Web alors qu'il n'avait que 26 ans. Cinq and plus tard, il emploie dix personnes, dont sa sœur Monique. Récemment célibataire, Yvan a acheté l'an dernier une copropriété dans Griffintown, un quartier près du centre-ville de Montréal. Monique Monette 28 ans Monique travaille pour la compagnie de son frère depuis quelques années, où elle a fait ses débuts comme programmeuse. Elle occupe depuis deux ans le poste de coordonnatrice et chargée de projet. Elle habite un appartement sur le Plateau Mont-Royal avec son petit ami. Réal Monette 65 ans Fraîchement retraité, Réal a le goût de profiter de la vie, surtout qu'il est célibataire. Sa femme est en effet décédée voilà maintenant dix ans. Avant de prendre sa retraite, Réal était annonceur à la radio. Il habite une petite maison en banlieue de Montréal.

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